生產(chǎn)PVC裝飾膜項目可行性研究報告
章 生產(chǎn)PVC裝飾膜項目總論
總論作為可行性研究報告的首要部分，要綜合敘述研究報告中各部分的主要問題和研究結論，并對項目的可行與否提出終建議，為可行性研究的審批提供方便。
1.1 生產(chǎn)PVC裝飾膜項目背景
1.1.1 生產(chǎn)PVC裝飾膜項目名稱
1.1.2 項目承辦單位
1.1.3 項目擬建地點
1.1.4 項目建設內(nèi)容
1.1.5 可行性研究報告編制單位
北京華靈四方咨詢有限責任公司
1.1.6 可行性研究報告編制依據(jù)
（1）《中華人民共和國水污染防治法》（1996）
（2）《中華人民共和國節(jié)約能源法》（1997）
（3）《中華人民共和國固體廢棄物污染防治法》（2004）
（4）《中華人民共和國清潔生產(chǎn)促進法》（2002）
（5）國家計委發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）及現(xiàn)行財稅制度
（6）《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年發(fā)展規(guī)劃》
1.2 可行性研究結論
在可行性研究中，對項目的產(chǎn)品銷售、原料供應、生產(chǎn)規(guī)模、廠址、技術方案、資金總額及籌措、項目的財務效益和國民經(jīng)濟、社會效益等重大問題，都應得出明確的結論。
1.2.1 原材料、燃料和動力供應
1.2.2 廠址
1.2.3 項目工程技術方案
1.2.4 環(huán)境保護
1.2.5 工廠組織及勞動定員
1.2.6 項目建設進度
1.2.7 估算和資金籌措
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項目 |
額 |
百分比 |
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1 |
固定資產(chǎn) |
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1.1 |
建筑工程費 |
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1.2 |
設備購置費 |
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1.3 |
安裝工程費 |
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|
1.4 |
工程建設及其他 |
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|
1.5 |
預備費 |
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|
1.6 |
建設期利息 |
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|
2 |
鋪底流動資金 |
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3 |
總 |
1.2.9 項目綜合評價結論
（1）符合國家節(jié)能政策
本項目產(chǎn)品符合國家節(jié)能政策
（2）工藝技術國內(nèi)
項目采用國內(nèi)先進生產(chǎn)技術，采用節(jié)能設備，污染少，能耗低，而且產(chǎn)品質量達到國內(nèi)先進水平，可以滿足下游市場對產(chǎn)品的質量要求。產(chǎn)品市場空間廣闊，產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景良好，企業(yè)具有很大的發(fā)展空間。
（3）本項目所在地擁有豐富的資源、穩(wěn)定的電力資源和勞動力資源，項目所在地環(huán)境保護較好，是建設項目的較好地點。
（4）本項目財務評價分析主要指標均超過行業(yè)相同規(guī)模企業(yè)，項目財務經(jīng)濟效益較好，并具有一定的抗風險能力。
本項目能保持企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展，對地方經(jīng)濟發(fā)展將起到積極的推動作用。項目建設符合國家的相關政策，項目建設可行。
綜上所述，本項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，是國家鼓勵發(fā)展的項目。產(chǎn)品市場前景廣闊，經(jīng)濟效益和社會效益顯著，符合國家質量標準，所以建設本項目是切實可行的。
1.3 主要技術經(jīng)濟指標表
綜上分析，該項目具有較好的盈利能力。本項目投產(chǎn)后銷售收入為14132.66萬元（十年平均）；稅后利潤1566.86萬元（十年平均）；全部的財務內(nèi)部所得稅后為35.85%；利潤率為26.68%；稅后回收期為4.17年（含建設期）；BEP=64.04%（十年平均）。各項經(jīng)濟指標計算表明，項目有比較好的經(jīng)濟效益，在財務上可行。 因此項目從財務角度分析是可行的。項目基本具有可以接受的盈利能力和債務清償能力，盈虧平衡點較低，敏感性分析顯示項目盈利對各因素的敏感性較低，說明該項目可以抵抗一定的市場風險。
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|
項目 |
數(shù)值 |
單位 |
備注 |
|
1 |
項目總 |
7831.17 |
萬元 |
貨幣單位均為，下同 |
|
1.1 |
固定資產(chǎn) |
7430.10 |
萬元 |
|
|
1.2 |
鋪底流動資金 |
401.06 |
萬元 |
|
|
2 |
資金來源 |
|
|
|
|
2.1 |
自籌資金 |
4831.17 |
萬元 |
|
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2.2 |
銀行貸款 |
3000.00 |
萬元 |
|
|
3 |
銷售收入 |
14132.66 |
萬元 |
十年平均 |
|
4 |
總成本費用 |
11947.18 |
萬元 |
十年平均 |
|
5 |
銷售稅金及附加 |
96.34 |
萬元 |
十年平均 |
|
6 |
利潤總額 |
2089.14 |
萬元 |
十年平均 |
|
7 |
所得稅 |
522.29 |
萬元 |
十年平均 |
|
8 |
稅后利潤 |
1566.86 |
萬元 |
十年平均 |
|
9 |
利潤率 |
26.68% |
十年平均 |
|
|
10 |
銷售利潤率 |
14.78% |
|
十年平均 |
|
11 |
利稅率 |
40.21% |
|
十年平均 |
|
12 |
全部財務內(nèi)部 |
|
|
|
|
12.1 |
所得稅后 |
35.85% |
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|
12.2 |
所得稅前 |
43.63% |
|
|
|
13 |
全部財務凈現(xiàn)值 |
|
|
|
|
13.1 |
所得稅后 |
6244.11 |
萬元 |
|
|
13.2 |
所得稅前 |
8658.57 |
萬元 |
|
|
14 |
全部回收期 |
|
|
靜態(tài) |
|
14.1 |
所得稅后 |
4.17 |
年 |
含建設期 |
|
14.2 |
所得稅前 |
3.79 |
年 |
含建設期 |
|
15 |
盈虧平衡點 |
64.04% |
|
十年平均 |
第二章 .生產(chǎn)PVC裝飾膜項目背景和建設的必要性
這一部分主要應說明項日的發(fā)起過程，提出的理由，前期工作的發(fā)展過程，者的意向，的必要性等可行性研究的工作基礎。為此，需將項目的提出背景與發(fā)展概況作系統(tǒng)敘述，說明項目提出的背景，理由，在可行性研究前已經(jīng)進行的工作情況及其成果，重要問題的決策和決策過程等情況。在敘述項目發(fā)展概況的同時，應能清楚地 提示出本項目可行性研究的重點和問題。
2.1 生產(chǎn)PVC裝飾膜項目提出的背景
2.1.1 國家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃
2.1.2 項目發(fā)起人和發(fā)起緣由
2.2 項目發(fā)展概況
2.2.1 已進行的調查研究項目及其成果
2.2.2 試驗試制工作情況
2.2.3 廠址初勘和初步測量工作情況
2.2.4 項目建議書的編制、提出及審批過程
2.3 的必要性
第三章 生產(chǎn)PVC裝飾膜項目承辦單位情況
3.1 企業(yè)簡介
3.2 近三年財務狀況
3.3 股東構成
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序號 |
股東名稱 |
出資方式 |
金額（萬元） |
出資比例 |
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1 |
張三 |
現(xiàn)金 |
||
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2 |
李四 |
現(xiàn)金 |
||
|
3 |
王五 |
現(xiàn)金 |
3.5 研發(fā)成果
第四章 生產(chǎn)PVC裝飾膜市場分析
市場分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個項目，其生產(chǎn)規(guī)模的確定，技術的選擇，估算甚至廠址的選擇，都必須在對市場需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場分析的結果，還可以決定產(chǎn)品的價格、銷售收入，終影響到項目的盈利性和可行性。在可行性研究報告中，要詳細闡述市場需求預測、價格分析，并確定建設規(guī)模。
4.1.生產(chǎn)PVC裝飾膜產(chǎn)品應用簡介
4.2國內(nèi)外.市場供需情況的預測；
4.2.1.{行業(yè)產(chǎn)能和產(chǎn)量分析
4.2.2主要生產(chǎn)PVC裝飾膜生產(chǎn)企業(yè)及其產(chǎn)能、技術特點
4.2.3.行業(yè)需求總量和增長趨勢
年份 2004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年E
表觀消費量
增長率
4.3.生產(chǎn)PVC裝飾膜產(chǎn)品的價格預測；
年份 2004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年E
價格
增長率
4.4.產(chǎn)品的市場競爭能力分析；
4.5.產(chǎn)品市場風險分析；
4.6.產(chǎn)品的基本營銷模式。
4.6.產(chǎn)品的產(chǎn)能消化的措施。
第五章 生產(chǎn)綱領
5.3 生產(chǎn)PVC裝飾膜產(chǎn)品介紹
5.1 生產(chǎn)規(guī)模確定
5.2 生產(chǎn)PVC裝飾膜產(chǎn)品技術來源
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